Проверка расчетов с поставщиками и подрядчиками
Исходные данные.
1.Документы по поступлению товарно-материальных ценностей, выполнению работ, услуг за октябрь 2006г. представлены в таблице:
№ |
Товарно-транспортные накладные, счета-фактуры, дата |
Наименование поставщика, подрядчика |
Стоимость, руб. |
НДС,руб. |
Итого к оплате, руб. |
1 |
№127 от 05.10.2006г |
ООО"Карина" за материалы |
Д-т 10 |
Д-т 10 |
К-т 60 |
2810 |
562 |
3 372,00 | |||
2 |
Акт№5 от 10.10.2006г |
СМУ-82 за ремонт здания конторы |
Д-т 26 |
Д-т 68 |
К-т 60 |
16417 |
3282 |
19 700,00 | |||
3 |
№63 от 14.10.2006г |
ЗАО "АТП" за транспортировку материалов |
Д-т 26 |
Д-т 15 |
К-т 60 |
180 |
36 |
216,00 | |||
4 |
№58 от 27.10.2006г |
ОАО "Автозавод за ЗИЛ |
Д-т 01 |
Д-т 19 |
К-т 60 |
150000 |
30000 |
180 000,00 | |||
5 |
№118 от 29.10.2006г |
Нефтебаза за бензин |
Д-т 10 |
Д-т 19 |
К-т 60 |
850 |
170 |
1 020,00 |
2.Журнал-ордер №6 по сч.60 за октябрь 2006г. (выписка) представлен в таблице:
№ |
Наименование поставщика, подрядчика |
№ сопроводит. док-та |
№ дата прих док |
Остаток с нач.мес. |
С К-та сч. 60 в Д-т сч. |
В Д-т сч.60 с К-та сч. | |||||||||
Д-т |
К-т |
10 |
15 |
26 |
01 |
19 |
68 |
Итого по К-ту 60 |
№ и дата платежа |
51 |
Итого по Д-ту 60 | ||||
1 |
ООО"Карина" за материалы |
№127 от 05.10.2006г |
- |
2700 |
3372 |
- |
- |
- |
- |
- |
3372 |
№17 07.10 |
6072 |
6072 | |
2 |
СМУ-82 за ремонт здания конторы |
Акт№5 от 10.10.2006г |
- |
- |
- |
- |
16 417 |
- |
- |
3283 |
19700 |
№23 20.10 |
19700 |
19700 | |
3 |
ЗАО "АТП" за транспортировку материалов |
№63 от 14.10.2006г |
- |
- |
- |
36 |
180 |
- |
- |
- |
216 |
№28 06.10 |
216 |
216 | |
4 |
ОАО "Автозавод за ЗИЛ |
№58 от 27.10.2006г |
- |
- |
- |
- |
- |
150000 |
30000 |
- |
180000 |
№37 30.10 |
180000 |
180000 | |
5 |
Нефтебаза за бензин |
№118 от 29.10.2006г |
- |
- |
850 |
- |
- |
- |
1700 |
- |
1020 |
- |
- |
- | |
- |
2700 |
4222 |
36 |
16597 |
150000 |
31700 |
3283 |
204308 |
0 |
205988 |
205988 |